Langkah Penyusunan Laporan Keuangan 2012

Nb: "Meneruskan pesan dari koordinator wilayah" ... untuk contoh kalo gak keliatan hubungi koordinator.....

Langkah – langkah penyusunan LK 2012                               Surabaya, 26 Desember 2012

Kepada Yth,                                                                                                                                      

Koordinator SAKPA dan SIMAK-BMN Kan Kemenag Kab/Kota se Jatim

Petugas Penyusun LK PTAN dan Balai Diklat

Di

            Tempat

            Untuk persiapan penyusunan LK Kementerian Agama Wilayah Prov. Jatim, maka diperlukan langkah-langkah untuk meminimalkan kesalahan dan perbedaan dalam penyusunan LK tersebut. Langkah –langkah yang di maksud adalah sebagai berikut:

1.      Semua satker wajib melakukan tutup buku ( cut off).

2.      Apabila sudah di rasa cukup semua transaksi maka secepatnya melakukan cut off dan laksanakan rekonsiliasi internal antara SAKPA dan SIMAK-BMN dan dibuktikan BAR internal.

3.      Apabila sudah melakukan cut off dan rekonsiliasi internal, maka satker wajib rekonsiliasi dengan KPKNL setempat sebelum rekon dengan KPPN dengan dibuktikan dengan BAR KPKNL.

4.      Apabila sudah mendapatkan BAR KPKNL satker wajib backup SIMAK-BMN 

5.      Setelah rekonsiliasi dengan KPKNL satker wajib rekonsiliasi dengan KPPN setempat mulai bulan Januari s/d Desember 2012 dan dibuktikan dengan BAR KPPN.

            Demikian surat keterangan ini dibuat untuk dipergunakan seperlunya.

6.      Backup SAKPA apabila sudah dapat BAR KPPN dan kirim ke kanwil kemenag prov. Jatim backup sakpa dan simak bmn serta file kirim bulan desember untuk SAKPA dan file kirim SIMAK-BMN semester I dan 2 serta file saldo awal.

7.      Semua backup SAKPA dan SIMAK-BMN beserta file kirimnya bias dikirim melalui email dengan alamat depag.jatim@gmail.com dan uaw_jatim@yahoo.com secepatnya (paling lambat tanggal 15 Januari 2013 jam kerja ).

8.      Dalam hal menyusun LK beserta CALK paling lambat tanggal 18 Januari 2013 jam kerja sudah diterima Kanwil Kemenag Prov. Jatim.

9.      Adapun lampiran – lampiran yang wajib disertakan dalam pengiriman LK tahun 2012 sebagai berikut :

a.       BAR internal SAKPA dan SIMAK BMN

b.      BAR KPKNL semester 1 dan 2

c.       BAR KPPN rekonsiliasi terakhir (bln Januari s/d des 2012)

d.      Neraca SAKPA dan SIMAK – BMN

e.       LRA tahunan

f.       Lampiran belanja akrual (contoh terlampir)

Demikian atas perhatian dan kerjasama Saudara disampaikan terimakasih.

                                                                                                Koordinator wilayah

           

LAMPIRAN-LAMPIRAN BELANJA AKRUAL